费用报销流程及付款流程(配合钉
钉使用)(共4页)
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流程图 报销人 报销单据 整理粘贴 填写不同类型的费用报销单 说 明 报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右： 钉钉审批格式 1、审批类型：报销审批 2、报销金额：费用发生金 3、报销类别：部门+费用分类 4、费用明细：对此类别费用明细一一列出 5、审批人顺序：①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳 6、抄送人：①副总②财务记账会计 注：山丹所有部门报销单据需与报销审批同行，三道岭及北山以审批为准，报销单据网审，每10天传递一次。 费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核签字，部门主管须对以下方面进行审核： 费用产生的原因及真实性； 部门主管 审核 费用的合理性； 票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。 费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核： 票据金额及内容是否与报销单相符； 财务部门审核 票据是否符合财务规范要求； 发生的费用是否符合报销标准； 财务是否能及时安排此费用。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。 财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括： 总经理 签字审核 财务部门审核和严谨性； 费用产生开支的原因及真实性； 费用的标准性及合理性； 费用的控制等。 若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。 出纳 签字 出纳对单据金额进行复核，复核无误之后传与会计记账。 会计 挂账 2
记账会计对出纳传递的报销单据进行挂账 3
流程图 付款发起人 付款审批 领款单 资金计划 说 明 1、填写付款审批，注明款项用途，金额，预算，支付方式等。 2、附相关附件：报销审批、出差计划表、、借款单、合同等。 3、5000元以上现金支付提前一天通知财务部门。 钉钉审批格式 1、审批类型：付款审批 2、付款事由：标书付款原因 3、报销总额：本次付款金额 4、付款方式：现金/银行/承兑等 5、支付日期：付款时间 6、支付对象：付款对象 7、开户行：付款对象开户银行 8、银行账户:付款对象开户银行账号 7、审批人顺序：①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳 8、抄送人：①副总②财务记账会计 1、付款产生的原因及真实性； 2、付款的合理性； 部门主管 审核 3、票据及单据的规范性。 4、若发现不符合要求，立即退还给人员重新整理提报。 1、复核支付申请批准范围、权限是否符合规定。 2、付款审批经济内容是否填写真实完备。 3、手续和相关单证是否齐备。 财务部门审核 4、金额计算是否准确。 5、支付方式是否妥当。 6、收款单位是否妥当，收款单位名称与合同、是否一致。 1、总经理进行最后核查，主要内容包括： 2、财务部门审核的严谨性； 总经理 签字审核 3、产生开支的原因及真实性； 4、若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。 出纳对付款凭证进行形式上复核。 （1）付款申请人是否与经办人一致 出纳 签字 （2）付款审批金额与附件金额是否一致 （3）付款单位是否与一致 会计 挂账 4
记账会计对出纳传递的付款单据进行记账
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